西藏绿色金融发展的制约因素及其改进路径

陈爱东1 ， 张 净1 ， 蔡东方2

（1.西藏民族学院财经学院 陕西咸阳 712082；2.对外经济贸易贸大学 北京 100029）

摘 要：在西藏大力推行生态经济的今天，发展绿色金融是西藏经济可持续发展的必然要求。西藏金融业目前还存在绿色金融体系不健全、绿色金融理念单薄等问题，应当积极实施绿色金融战略，让绿色信贷发挥产业调节作用，确保生态西藏的目标实现。

关键词：生态西藏；绿色金融；绿色信贷；改进路径

[作者简介]陈爱东（1970- ），男，四川成都人，现为西藏民族学院财经学院教授，经济学博士，主要研究方向为民族地区财政。

张净（1988- ），女，陕西榆林人，现为西藏民族学院财经学院在读硕士研究生，主要研究方向为民族地区财政。

基金项目：本文系国家社科基金项目“西藏特色新型农村经营组织体系构建研究”（项目号：14XMZ049）和西藏自治区财政学重点学科建设的部分成果。

近年来，西藏金融体系逐步完善，金融事业取得了长足进步与发展。截至2013年12月，西藏各类金融机构及其分支机构共683个，包括了13个证券业金融机构、39个保险业金融机构和620个银行业金融机构，西藏金融体系具备了一定规模。由于西藏地理位置特殊，生态脆弱，是我国的生态安全屏障，这就决定了西藏经济的发展不能走先污染后治理或是边污染边治理的发展道路。如何让金融资源引导绿色经济，或者说如何走绿色金融的道路，促进西藏生态经济的发展便成为西藏金融业面临的现实问题。

一、绿色金融概述

传统金融业活动主要是以经济效益为目标，或是以一定的政策任务为职责进行的经济资源分配活动。金融资源对社会资源具有重要的引导性意义。作为现代经济的核心，金融资源的倾斜方向决定着经济的发展方向。“绿色金融”是随绿色经济而发展起来的，是金融业发展的新方向和新趋势。具体来讲，绿色金融是指金融部门把环境保护作为一个基本考虑因素，即在投资、融资决策中，将影响环境的潜在因素考虑在内，对于环境条件相关的潜在的风险、成本和回报进行综合评估，在经济行为中更加注重对生态环境的保护以及对环境污染的治理。

就目前发展而言，“绿色金融”主要集中在银行业，尤其是在银行的信贷业务方面，也就是“绿色信贷”。 “绿色信贷”源于国际上公认的“赤道原则”（即格林威治原则）是指2002年10月世界银行辖属的荷兰银行、西德意志银行、巴克莱银行、花旗银行和国际金融公司在伦敦召开的商业银行会议上通过的《环境与社会风险的项目融资指南》。该原则要求金融机构在进行项目投资时，要对该项目可能对环境和社会的影响进行综合评估，并且利用金融杠杆使该项目在环境保护和周围社会和谐发展。全球已有六十多家金融机构宣布采纳“赤道原则”，其项目融资额约占全球项目融资总额的85%。这些采纳了“赤道原则”的银行又被称为“赤道银行”。一些发达国家的金融机构，如瑞士信贷银行在其机构设置上安排有环境执行委员会(EnvironmentalExeeutiveBoard)，很多其他国际金融机构也都有类似的环境部门、环境执行官或环境执行委员会，以对设计环境、可持续发展业务进行否决、监督和咨询。在我国的银行业中，目前只有兴业银行一家“赤道银行”，这也从侧面反映出我国的“绿色金融”尚处于发展起步阶段。

我国虽然只有一家“赤道银行”，但早在1981年国务院就已出台了《国务院关于在国民经济调整时期加强环境保护工作的决定》。该决定规定了“利用经济杠杆”保护环境的几项政策措施。2007年7月，国家环保总局、人民银行和银监会联合发布《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》，标志着我国绿色信贷业务的开始。之后环保部门和金融监管部门相继推出一系列环保监管要求。2007年招商银行在北京举办了“绿色金融研讨会暨加入联合国环境规划署金融行动(UNEPFI)”，并制定了全方位的绿色金融行动计划。2011年国务院出台了《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》，明确了“切实加强重金属污染防治”、“严格化学品环境管理”等需要着力解决的影响环境、经济和谐发展的7个突出问题，为银行业金融机构拓展绿色信贷指明了方向；2012年银监会发布的《中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知》，要求银行业金融机构要从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境和社会风险，并有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险。国家陆续出台的绿色信贷、绿色证券、绿色保险等一系列绿色金融政策，对资源节约型、环境友好型社会建设，对经济发展方式转变和经济结构调整，起到了积极引导作用。[1]

二、西藏发展绿色金融的障碍分析

（一）发展绿色金融的信息沟通渠道不畅通

由于西藏地理位置特殊，生态环境脆弱等原因，使得环保在经济活动中的重要性更加突出，环保评估在企业绿色经济行为中的敏感性更强。在实践中需要有更专业化的评估队伍，同时，在金融银行部门对企业进行信用、环保评估时，必须更加依赖于详细、准确的评估报告，并要从多个方面，多个维度来综合评价企业、行业的绿色程度。然而在现实中，环保等相关部门很少有能力提供出详尽而有指导意义的评估报告，这就导致信息真空，不能为绿色金融的实践提供有价值的信息。因此，由于发展绿色金融的渠道受阻导致在实际实施过程中存在着诸多困难。

（二）现有的金融体系不健全

截至2013年12月，西藏各类金融机构及其分支机构共683个，包括了13个证券业金融机构、39个保险业金融机构和620个银行业金融机构。西藏虽然形成了一定的金融体系和规模，但是西藏资本市场发育相对滞后，发育水平还比较低。2012年5月22日，西藏自治区第一家地方法人银行，也是西藏成立的首家股份制商业银行——西藏银行正式开业。至此，西藏除原有国有商业银行，国有非银行金融机构以及西藏银行之外，其他如招商、光大等股份制银行、外资银行在西藏仍然处于空白，这也说明了西藏金融体系还不完备，而不完备的金融市场会影响到资本的供给。并且从西藏金融的发展历史看，长期以来，国有商业银行和金融机构在西藏承担着大量的政策性业务，商业银行信贷政策对西藏经济支持的灵活性不足，没有形成政企分开、权责明确的现代商业银行体系。由此可见，西藏金融结构不合理，非国有商业银行、非银行金融机构少，政策性业务比重高，国有商业银行比重过于庞大，金融业仍然处于比较封闭的垄断状态，开放性和竞争性差，金融体系仍以国有商业银行为主体，这就导致西藏的资本供给不足，资本流失现象严重，许多中小企业和民营企业得不到商业银行贷款，商业银行对经济的调节促进作用受到限制。这种不健全的银行金融体系很大程度上制约着绿色金融体系的构建。

（三）融资能力有限

西藏金融资本市场虽然取得了长足的发展，但是其市场规模和融资能力还是很弱的。

首先，西藏内部资本积累能力有限，由于西藏资本市场的发育相对滞后，主题单一，如风险投资基金、证券投资基金等在西藏仍是空白。银行金融机构体系不健全，证券市场规模小，上市公司吸引资本能力有限，竞争力弱，因此，西藏内部融资能力较低。

其次，吸引外资能力差。在我国对外开放过程中，事实证明吸引外资是推动我国各地区经济发展的重要因素。由于西藏劳动力素质不高，市场经济不发达，这都影响到了吸引外资。至2012年，东部外商投资额占全国的68%，而西部仅占全国的32%，西藏则更少。

最后，政府财政支出是西藏资本形成的一个重要方面。西藏是我国少数民族聚居区，也是我国财政补助的重要地区。国家通过实施西部大开发政策、青藏铁路建设、生态安全屏障建设等为西藏投入了大量资金，并且国家政府对西藏的财政补助也是逐年增长。西藏资本形成中的很大一部分都来自于这些方面，这也从侧面反映出西藏自身资本形成不足，每年依靠大量政府补助的客观事实。

（四）专业人才缺乏

经济、社会的改革发展最终还是要依靠人才。绿色金融是金融银行业的新兴领域，所要求的金融、环保等技术、理念都需要掌握有全新的知识体系的人才支持。由于特殊的地理位置、生态环境等现实因素，西藏对于绿色金融的需求应该比其他省市自治区更加迫切，但西藏绿色金融还停留在启蒙阶段，西藏金融业吸纳人才仍然处于半封闭状态，现有的就业政策，即将就业群体分为区内与区外群体，区内人员优先就业，这样就限制了金融人才的流动，并且现阶段西藏自治区内高校较少，高等教育相对落后，这样就阻碍了人才创新对西藏金融发展的贡献，使人才建设成为制约绿色金融发展的瓶颈。

三、进一步促进西藏绿色金融发展的对策建议

（一）完善金融系统与环保部门的沟通协作机制，保证绿色信贷政策实现

创建出良好的金融和生态环境涉及行政、银行、司法、企业等诸多部门，因此,构建科学的综合评价体系，加强西藏金融绿色生态环境的预警与监测就必然是一个复杂的系统工程，需要多个部门甚至是全社会共同努力。由于历史原因和现实等因素的约束，西藏金融呈现出典型的外生型金融的发展特征，即金融的发展主要取决于政府及其外设金融管理机构的有效引导，政府有意识的金融推动起到了关键的作用,表现出明显的转轨经济特征。[2]因而,绿色金融的核心推动者还是要靠政府充分发挥地方政府的领导推动作用，探索建立金融机构与政府主管部门、司法部门、监管部门、企业的多层次沟通协调机制，通过联席会议、联合检查、信息通报、评比活动等形式共同改善和维护绿色金融生态环境。

从现有的绿色金融实践来看，绿色金融主要还是以绿色信贷的方式来实现。具体来讲就是要完善金融银行系统与相关环保部门的沟通协作机制，根据企业的工艺环保信息建立企业环保信息资源库，银行部门根据企业的环保历史信息来评估其绿色程度，进而通过商业银行实施信贷控制来支持绿色经济的发展。对实行循环经济运营方式、低污染高效益模式企业给予优惠信贷政策措施，例如贷款、再贷款利率优惠、税收优惠、窗口指导等措施，鼓励企业进行绿色生产，使环境成本纳入到公司治理、发展决策层面，同时对于那些高污染高环境成本企业实行“停贷治污”等严厉措施，加大其生产运营成本，让企业绿色经营程度成为企业信用、社会责任的有机组成部分，再通过金融机构对金融资源在市场上进行重新分配，最终达到优化市场结构，绿色金融促进绿色经济，达到环境、经济和谐发展的目标。

（二） 进一步培育和发展金融资本市场，加强西藏金融系统自身建设

绿色金融最终是要通过西藏金融资本市场来实现的。而当下西藏金融资本市场仍不完备，这就迫切要求金融系统在自身内部下工夫，完善金融资本市场组织，构建完备有效、分工明确的金融资本市场，强化金融资本市场的筹资、融资功能。

1、完善金融银行体系

过去西藏金融体系不完备，商业银行承担了大量的政策性金融业务，使得商业银行的市场作用受到了很大的限制。对于西藏来讲，国家投资、基础性建设在西藏有很大空间，今后国家扶持经济政策仍会在西藏经济发展中占据很大比重。因此，要成立专门的政策性银行，将商业银行中的政策性业务分离出来，在西部大开发、西藏产业升级的契机下，发挥政策性银行对经济建设的巨大作用，使商业银行真正成为产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代金融企业；并积极引进其他金融机构，如光大、招商等股份制商业银行，各类非银行金融机构，投资银行等。西藏的许多产业和资源都具有极高的投资潜力，放宽商业银行、投资银行进入，引入竞争机制，鼓励金融创新，在开放的金融市场上发挥金融主体的主动性，增强西藏金融市场的资本供给，通过金融银行体系的完善使社会效益最大化。

2、完善资本市场

绿色金融最终是要通过西藏金融资本市场来实现的。而当下西藏金融资本市场仍不完备，这就迫切要求金融系统在自身内部下工夫，完善金融资本市场组织，构建完整有效、分工明确的金融资本市场，强化金融资本市场的筹资、融资功能。可以允许环保企业通过发行环保专项债券筹资，利用金融债券流动性强，投资量大，效率高的特点筹措发展所需资金；国家给予西藏许多金融优惠政策，用活这些政策，适当放宽对环保企业在一级市场发行股票、债券等资格限制，优先鼓励绿色产业进入资本市场筹集资金，并利用国际信用和政府信用担保为此类股票、债券提供可靠的风险担保，增强投资者对绿色债券的投资信心，提高其信用等级，进而为二级市场的流动性提供强有力的支持。也可以在金融监管下开放民间资本市场，放宽民间资本进入西藏绿色产业投融资的限制，增强资本市场供给，盘活金融资本市场流动性。

3、积极吸引外资

吸引外资不仅可以增强资本供给，更重要的是学习国外先进的绿色生产、管理技术，借鉴发达经济体在绿色金融方面的法律制度和实践，提升西藏绿色产业水平，提高绿色金融人才素质，使得西藏在绿色金融实践方面尽快走出适合自己特色的道路。

（三）发挥政府作用，致力于改善西藏绿色金融外围环境

目前，西藏社会整体文化素质水平偏低，法制观念仍需普及，这就要求政府大力推动西藏地区信用体系和法制体系建设，将改善社会信用环境作为改善西藏融资条件、完善西藏金融体系的突破口，完善立法，严厉打击贷款诈骗、恶意逃脱银行债务等不法行为；还要培育诚实守信的市场主体，严厉打击不守信用的逃债、赖债行为，对企业建立诚信档案，在合理有效的信用评定标准下根据企业信用情况反馈给银行金融机构，为银行信贷的发展营造良好的社会信用环境。[3]

要构建西藏绿色金融体系，人才是关键。西藏政府应当出台对引进绿色金融高端人才的专项补贴等优惠政策，以确保人才到位。绿色金融具有很多特殊性，绿色金融体系的建设更加需要将金融银行专业知识与环保专业内容相结合，并具体考虑到西藏的实际情况，大胆创新，推出适合于西藏经济社会发展的绿色金融、绿色信贷的措施。这就要求金融系统以及各级政府加快引进金融、银行、环保等专业领域人才，提高区内金融银行业从业人员素质, 积极与区外绿色金融企业进行交流学习等。不仅如此，在人才选任上，应该打破现有封闭的人才吸纳限制，取消区内区外就业障碍，唯才是用。

（四）培育西藏绿色优势企业，支持环境友好型特色产业的跨越式发展

绿色金融的对象最终还是社会中的企业。现阶段西藏产业结构中仍然以初级产品加工为主，产品附加值低，企业规模小，优势企业少，企业整体市场竞争力弱。同时，这些企业对于政府、国家财政以及银行间接融资的依赖性较强，这种现象也导致金融机构放款集中度提高，风险加大[4]，进而也影响了绿色金融的构建和功能的发挥。因此，要通过各种政策措施积极培育和扶持西藏特色的绿色规模企业，一方面可以做大做强西藏特色绿色优势产业，使企业进一步增强市场竞争力；另一方面，绿色金融的经济、社会效益也会彰显出来。

特别强调，要充分发挥绿色金融对节能减排，转变发展方式的促进作用，利用绿色金融支持西藏企业节能环保，对低污染、能源利用好的行业进行支持，根据西藏产业发展规划，大力扶持西藏绿色经济的发展，如西藏旅游文化产业、太阳能产业，并积极鼓励节能环保行业新技术，新产品的研发和推广，从而减少经济发展的对资源环境的消耗与破坏。[5]

四、结 语

西藏绿色金融市场广阔，潜力巨大，各级政府和金融业的各相关部门、市场主体要充分认识绿色金融在促进经济社会发展中的重要地位和作用，绿色金融的发展需要切实改善金融环境，提升金融业地位，形成政府与金融业、企业和全社会的良性互动，要强化金融政策与投资、财税、产业、就业政策之间的协调配合，逐步形成统筹协调机制，发挥好政策联动作用。相信有党中央的关怀，中央政府的大力支持，国家强大的经济后盾作支撑，只要积极借鉴先进国家、经济体的经验，一定能走出一条西藏特色的金融发展道路，实现经济与环境和谐发展。

[参考文献]

[1]刘新.新疆绿色信贷现状、问题、建议[J].新疆金融，2012(8).

[2]张志恒,改革开放以来西藏外生金融发展的质性分析 [J]广西社会科学,2006(9).

[3]伍艳.西藏经济发展中的金融抑制问题[A]. “西藏及其他藏区经济发展与社会变迁”学术研讨会论文集[C].2006.

[4]殷树荣 李玉福 维明.西藏优势企业融资情况分析及对策研究[J].西南金融,2002(8).

[5]陈爱东.西藏生态安全屏障建设背景下西藏可再生能源发展路径探讨[J].生态经济 2013（4）.